Stand ultimo | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve (vrij) | 15.020 | 15.020 | 15.020 | 15.020 | 15.020 |
Risicoreserve grondbedrijf | 5.102 | 4.999 | 6.695 | 6.371 | 5.942 |
Weerstandscapaciteit | 20.122 | 20.019 | 21.715 | 21.391 | 20.962 |
Streefwaarde weerstandscapaciteit | 12.000 | 12.000 | 12.000 | 12.000 | 12.000 |
Tekort/overschot streefwaarde | 8.122 | 8.019 | 9.715 | 9.391 | 8.962 |
De netto weerstandscapaciteit neemt in de planperiode met € 0,8 mln. toe. De streefwaarde van € 12 mln. wordt ruim gehaald.
Hierna volgt een nadere specificatie en toelichting op de ontwikkeling van de twee onderdelen.
Algemene reserve
Stand ultimo | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve administratief | 18.219 | 16.279 | 15.449 | 15.070 | 15.020 |
Raadsbesluiten w.o. MUIP | -3.199 | -1.259 | -429 | -50 | |
Algemene reserve (vrij) | 15.020 | 15.020 | 15.020 | 15.020 | 15.020 |
In de Kadernota 2021 werd bij de berekening van de vrije ruimte van de algemene reserve abusievelijk een te hoog bedrag meegenomen voor de MUIP-aanvragen 2021-2024. Enerzijds doordat het totaalbedrag van alle MUIP-aanvragen was opgenomen en apart daarvan nog de individuele aanvragen die daadwerkelijk ten laste van de algemene reserve moeten komen. Hierdoor was de vrije ruimte in de Kadernota ruim € 4 mln te laag. Dit is in bovenstaand overzicht gecorrigeerd: uitsluitend de MUIP-aanvragen die daadwerkelijk ten laste van de algemene reserve komen, zijn in bovenstaand overzicht meegenomen.
Risicoreserve grondbedrijf
Stand ultimo | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo per 1-1 | 4.664 | 5.102 | 4.999 | 6.695 | 6.371 |
Winstnemingen | 822 | 356 | 2.109 | 95 | 20 |
Onttrekkingen | -384 | -459 | -413 | -419 | -449 |
Saldo per 31-12 | 5.102 | 4.999 | 6.695 | 6.371 | 5.942 |
De winstnemingen zijn het totaal aan winstnemingen van gronden in exploitatie en winst uit verkoop van restkavels (afgesloten exploitaties). Bij gronden in exploitatie is rekening gehouden met tussentijdse winstnemingen gebaseerd op de POC methode die sinds de jaarrekening 2017 is voorgeschreven door de commissie BBV. Voor een specificatie van de verwachte winstnemingen per grondexploitatie zie paragraaf G.
De bijdragen betreft onder andere de afboeking van niet door te berekenen algemene kosten van het Grondbedrijf en de bijdrage aan voorzieningen van verliesgevende exploitaties.